Presupuesto de Ingresos
01 Ingresos de la Administración Central
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2006
De conformidad con las metas trazadas por el Gobierno de la República e implementadas por la Superintendencia de Administración Tributaria –SAT- en su “Plan Estratégico Institucional 2005-2008”, y en consideración del desenvolvimiento general de la economía a nivel interno y externo, se estima que el presupuesto de ingresos del Estado para el ejercicio fiscal 2006 ascienda a la cantidad de Q. 37,704.0 millones, el cual estará compuesto en un 68.5% con ingresos tributarios, en un 22.1% con recursos a través de endeudamiento interno y externo, y en 9.4% con el resto de las cuentas que se detallan a continuación. Cuadro 1 ADMINISTRACION CENTRAL ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS SEGUN EL CLASIFICADOR ECONOMICO DE LOS INGRESOS Aprobado 2005 y Asignado 2006 (Cifras en Quetzales) 2005 DESCRIPCION
APROBADO
2006
ESTRUCTURA %
ASIGNADO
ESTRUCTURA %
TOTAL:
32,385,158,029
100
37,703,952,843
100
Ingresos Corrientes Ingresos tributarios Contribuciones a la seguridad y previsión social Ingresos no tributarios Venta de bienes y servicios de la administración pública Rentas de la propiedad Transferencias corrientes Ingresos de Capital Recuperación de préstamos de largo plazo Fuentes Financieras Disminución de otros activos financieros Endeudamiento público interno Endeudamiento público externo
25,013,726,350 23,257,420,000 538,968,000 386,542,215
77.2 71.8 1.7 1.2
28,265,138,744 25,834,690,000 579,771,308 309,337,707
74.9 68.5 1.5 0.8
184,733,704 84,751,336 561,311,095
0.6 0.3 1.7
7,371,431,679 1,821,702,483 3,585,000,000 1,964,729,196
22.8 5.6 11.1 6.1
258,943,574 124,424,311 1,157,971,844 39,256,695 39,256,695 9,399,557,404 1,080,052,566 3,763,000,000 4,556,504,838
0.7 0.3 3.1 0.1 0.1 25.0 2.9 10.0 12.1
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
02 Ingresos de la Administración Central
Se estima que los ingresos tributarios asciendan a la cantidad de Q. 25,834.7 millones, monto en el que se incluyen Q. 1,379.8 millones derivados del efecto de medidas fiscales por la implementación del Plan Estratégico Institucional de la SAT, lo cual resultará en una carga tributaria equivalente al 10.0% del PIB, similar a la del Presupuesto aprobado 2005. Del total de los ingresos tributarios, el 25.8% corresponderán a impuestos directos, mientras que el 74.2% serán impuestos indirectos. Vale mencionar que, de conformidad con el artículo 15 del Decreto No.80-2000 del Congreso de la República de Guatemala, que reforma el artículo 23 del Decreto No.27-92, “Ley del Impuesto al Valor Agregado”, los ingresos tributarios no incluyen Q 2,050.7 millones de devolución del crédito fiscal al sector exportador. Los ingresos no tributarios1 ascenderán a Q 2,430.4 millones, de los cuales, Q. 1,737.7 millones son recursos que serán originados por el cobro de montepío y donaciones del sector externo, otros Q. 130.0 millones forman parte del fondo común, y Q. 562.7 millones corresponderán a ingresos propios de las instituciones que los generan. A dichos ingresos propios se suman Q.39.3 millones de ingresos que son generados por la recuperación de la cartera de la Unidad para el Desarrollo de Vivienda Popular -UDEVIPO-, los cuales se clasifican como recursos de capital. El cuadro 2 detalla las instituciones que perciben ingresos propios por la venta de bienes y servicios públicos que realizan. Cuadro 2 ADMINISTRACION CENTRAL INGRESOS PROPIOS POR INSTITUCION Aprobado 2005 y Asignado 2006 (Cifras en Quetzales)
INSTITUCIONES
APROBADO 2005
TOTAL: Ministerio de Relaciones Exteriores Ministerio de Gobernación Ministerio de la Defensa Nacional Ministerio de Finanzas Públicas Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social Ministerio de Trabajo y Previsión Social Ministerio de Economía Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda a/ Ministerio de Energía y Minas Ministerio de Cultura y Deportes Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales Contraloría General de Cuentas
ASIGNADO 2006
538,896,455
601,922,061
5,029,972 249,647,977 20,000,000 10,632,810 56,985,193 13,028,954 36,207,371 22,310,121 65,237,873 10,249,365 13,141,287 7,763,970 5,900,000 22,761,562
5,236,200 161,832,469 79,856,840 12,900,143 44,040,960 21,197,709 33,338,823 27,912,175 133,009,128 9,267,665 13,333,029 10,506,867 4,732,644 44,757,409
a/ En el asignado 2006 se incluyen Q. 39.3 millones de recuperación de cartera de UDEVIPO. 1
Los ingresos no tributarios están conformados por los derechos; tasas; arrendamientos de edificios, equipo e instalaciones; multas; intereses por mora; otros ingresos no tributarios; contribuciones a la seguridad y previsión social; la venta de bienes y servicios de la administración pública; las rentas de la propiedad; y transferencias corrientes (donaciones).
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
03 Ingresos de la Administración Central
La estimación de los ingresos propios para el ejercicio fiscal 2006, se basó en el nivel de recaudación histórico y lo captado a junio de 2005. Las cifras se sometieron a discusión con las instituciones que los generan, a fin de incorporar información actualizada a los cálculos y proyecciones. Entre las variaciones más destacadas en la proyección de los ingresos propios, se cuentan: La proyección de ingresos del Ministerio de Gobernación se ve reducida, toda vez que el proyecto de Acuerdo Gubernativo que autoriza el incremento en el precio de los pasaportes, que se había contemplado en el Presupuesto Aprobado 2005, aún se encuentra en trámite. En el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social se observa una disminución en la percepción de ingresos, ante la baja de los registros de recursos originados por la venta de medicamentos en las Farmacias Estatales. El incremento previsto en los ingresos propios del Ministerio de la Defensa Nacional, se explica porque se está incorporando la compensación por servicios militares en apoyo a las Misiones de Paz, que otorga la Organización de las Naciones Unidas -ONU-. Con el funcionamiento del teleférico de Amatitlán, el Ministerio de Trabajo y Previsión Social prevé incrementar sus ingresos. En el Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda, por su parte, se incrementa la estimación de ingresos propios en función de la recuperación de la cartera que realiza UDEVIPO. Finalmente, la estimación de ingresos de la Contraloría General de Cuentas crece significativamente, en respuesta al comportamiento mostrado por la recaudación en concepto de multas impuestas a las unidades ejecutoras que incumplen las normas de ejecución presupuestaria, que se ha incrementado notablemente, especialmente en el ejercicio fiscal 2004. De lo anteriormente descrito se espera que los ingresos corrientes de la Administración Central asciendan a Q. 28,265.1 millones, 10.9 por ciento del PIB, que aunado a la captación de ingresos de capital por Q. 39.3 millones, dará una disponibilidad de ingresos totales de Q. 28,304.4 millones. Las fuentes financieras para el ejercicio fiscal 2006 se estima que asciendan a la cantidad de Q. 9,399.6 millones, conformado por endeudamiento público externo por Q. 4,556.5 millones, colocaciones de bonos internos por Q. 3,763.0 millones, y disminución de otros activos financieros (saldos de caja) por Q. 1,080.1 millones, explicado por el saldo de la venta de acciones y participaciones de la Empresa Eléctrica de Guatemala, Sociedad Anónima EEGSA-, Bonos del Café (Decreto No.31-2001) y saldo de caja de ingresos propios de las instituciones. Dichos recursos serán para financiar la inversión y el Programa de Reconstrucción Originado por la Tormenta Tropical Stan. Una de las características del crédito externo es que cada préstamo (con excepción de los préstamos de tipo sectorial o de apoyo a caja 2) está orientado a un proyecto determinado, y de conformidad con el convenio y decreto que lo aprueba, los recursos no se pueden destinar a otros fines. Para el ejercicio fiscal 2006 los ingresos ordinarios3 se estiman en Q. 15,919.2 millones, monto a partir del cual se determinan los aportes constitucionales a favor de las municipalidades del país, Universidad de San Carlos de Guatemala, Organismo Judicial, Corte de Constitucionalidad, Deporte Federado y no Federado, Educación Física, Recreación y Deporte Escolar, así como los aportes que establecen las leyes ordinarias a favor del Tribunal Supremo Electoral, Instituto Nacional de Bosques -INAB- y Contraloría General de Cuentas. El cuadro 3 contiene el detalle de los ingresos que espera obtener la Administración Central para el ejercicio fiscal 2006, clasificándose por clase, sección y grupo: 2
Los préstamos de tipo sectorial son: BCIE-1735-GU “Programa Multisectorial de Fortalecimiento de la Inversión”; BID-1598/OC-GU “Programa de Mejoramiento en la Calidad del Gasto Social”; y BIRF-7319-GU “Primer Préstamo para Política de Desarrollo y Crecimiento de Base Amplia”. 3 El cálculo de los ingresos ordinarios se realiza con base en lo que establece el artículo 22 del Decreto No. 101-97 del Congreso de la República, Ley Orgánica del Presupuesto, y el artículo 17 del Acuerdo Gubernativo No. 240-98, Reglamento de la Ley Orgánica del Presupuesto.
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
04 Ingresos de la Administración Central
Cuadro 3 ADMINISTRACION CENTRAL ESTIMACION DE INGRESOS EJERCICIO FISCAL 2006 (Cifras en Quetzales)
DESCRIPCION
TOTAL: 10.
APROBADO 2005
ASIGNADO 2006
32,385,158,029
37,703,952,843
23,257,420,000
25,834,690,000
5,724,326,000
6,676,140,000
10. Impuesto sobre la renta
5,168,500,000
6,222,530,000
11. De empresas 12. Sobre las personas naturales 14. Extraordinario y Temporal de Apoyo a los Acuerdos de Paz
2,753,806,000 772,194,000 1,642,500,000
2,969,451,100 886,978,900 2,366,100,000
7,900,000 860,000 20,000 7,020,000
8,260,000 900,000 10,000 7,350,000
547,926,000 547,926,000
445,350,000 445,350,000
17,533,094,000
19,158,550,000
10. Impuestos a las importaciones 11. Arancel sobre las importaciones
2,511,900,000 2,511,900,000
2,394,680,000 2,394,680,000
20. 21. 22. 23. 24. 25. 27.
3,020,600,000 376,100,000 303,000,000 1,877,800,000 68,570,100 306,129,900 89,000,000
3,233,210,000 405,810,000 336,250,000 1,974,340,000 97,300,000 326,900,000 92,610,000
9,965,961,000 3,746,987,000 6,218,974,000
11,620,350,000 4,501,855,000 7,118,495,000
429,104,664 103,804,664 103,804,664
466,150,000 108,760,000 108,760,000
INGRESOS TRIBUTARIOS 1. Impuestos Directos
30. 31. 32. 33.
Impuesto sobre el patrimonio Sobre la tenencia de patrimonio Sobre transferencias onerosas de patrimonio Sobre transferencias gratuitas de patrimonio
90. Otros impuestos directos 91. Impuestos varios directos 2. Impuestos Indirectos
Impuestos sobre productos industriales y Primarios Sobre bebidas Sobre cigarrillos y tabacos Sobre derivados del petróleo Regalías Hidrocarburos compartibles Sobre distribución de cemento
30. Impuesto al valor agregado 31. I.V.A. de bienes y servicios 32. I.V.A. de importaciones 40. Impuestos internos sobre servicios 41. Sobre transporte y comunicaciones - Sobre pasajes aéreos internacionales
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
05 Ingresos de la Administración Central
DESCRIPCION
ASIGNADO 2006
42. Sobre actos jurídicos y transacciones - Timbres fiscales y papel protocolo
325,300,000 325,300,000
357,390,000 357,390,000
60. 61. 62. 63.
268,900,000 264,243,400 1,075,600 3,581,000
279,900,000 276,180,000 1,180,000 2,540,000
200,900,000 200,900,000
227,400,000 227,400,000
1,135,728,336 1,135,728,336
936,860,000 936,860,000
386,542,215
309,337,707
129,385,443
98,931,569
112,847,239 835,600 15,702,604
80,125,870 972,527 17,833,172
178,813,092
128,853,132
99,014,191 20,444,355 28,376,679 8,913,535 22,064,332
45,409,618 22,537,043 25,527,561 9,573,153 25,805,757
26,592,685
26,931,457
7,080,000 18,153,671 1,359,014
3,221,229 22,326,665 1,383,563
21,481,167
26,779,966
14,949,734 6,531,433
17,643,383 9,136,583
722,330
745,540
722,330
745,540
Impuesto sobre circulación de vehículos Sobre circulación de vehículos terrestres Sobre circulación de vehículos marítimos Sobre circulación de vehículos aéreos
70. Impuesto fiscal por salida del país 71. Por viajes al extranjero 90. Otros impuestos indirectos 91. Impuestos varios indirectos 11.
APROBADO 2005
INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1. Derechos 10. Derechos consulares y migratorios 20. Derechos de inscripción, examen y matrículas 90. Otros 2. Tasas 10. 30. 40. 50. 90.
Sobre el transporte terrestre Sobre el transporte aéreo Sobre el comercio Sobre la industria Tasas y licencias varias
4. Arrendamiento de Edificios, Equipos e Instalaciones 10. De edificios y viviendas 30. De instalaciones aéreas 90. Otros arrendamientos 6. Multas 10. Originadas en ingresos no tributarios 90. Otras multas 7. Intereses por Mora 90. Otros intereses por mora
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
06 Ingresos de la Administración Central
DESCRIPCION 9. Otros Ingresos no Tributarios 10. Ganancias en operaciones cambiarias 90. Otros ingresos no tributarios 12.
10. Contribuciones de los trabajadores al régimen de clases pasivas 20. Aporte patronal para clases pasivas VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA 1. Venta de Bienes 10. Bienes 30. Publicaciones, impresos oficiales y textos escolares 2. Venta de Servicios 20. 30. 40. 50. 70. 90. 15.
ASIGNADO 2006
29,547,498
27,096,043
2,331,580 27,215,918
27,096,043
538,968,000
579,771,308
538,968,000
579,771,308
535,195,224
575,549,614
3,772,776
4,221,694
184,733,704
258,943,574
58,613,121
45,968,274
40,630,141 17,982,980
26,598,550 19,369,724
126,120,583
212,975,300
8,352,936 7,841,985 12,518,815 9,788,130 82,068 87,536,649
9,580,360 8,444,003 15,083,146 11,703,430 168,164,361
84,751,336
124,424,311
24,107,263
25,442,191
2,290,715 21,463,485 21,463,485 353,063 353,063
21,323,103 4,119,088 4,119,088
47,433,376
74,469,469
47,433,376 32,265,081 5,290,000 26,975,081
74,469,469 32,966,120 7,182,632 25,783,488
CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL
1. Aportes para Previsión Social
13.
APROBADO 2005
Servicios de salud y asistencia social Servicios educacionales Servicios agropecuarios Servicios de laboratorio Servicios de correos y telégrafos Otros servicios
RENTAS DE LA PROPIEDAD 1. Intereses 10. 30. 31. 40. 41.
Por préstamos internos Por depósitos Por depósitos internos Por títulos y valores Por títulos y valores internos
2. Dividendos y/o Utilidades 10. Dividendos y/o Utilidades 11. Empresas Públicas Nacionales - Empresa Portuaria Nacional Santo Tomás de Castilla - Empresa Portuaria Quetzal
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
07 Ingresos de la Administración Central
DESCRIPCION
14. Del Sector Privado - Empresa Eléctrica de Guatemala, S. A. - Banco de Desarrollo Rural, S.A. 3. Arrendamiento de Tierras y Terrenos 10. Arrendamiento de tierras y terrenos
APROBADO 2005 15,168,295 15,168,295
41,503,349 16,295,481 25,207,868
13,210,697
9,126,829
13,210,697
9,126,829
4. Derechos Sobre Bienes Intangibles
15,385,822
10. Derechos sobre bienes intangibles 16.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4. Donaciones Corrientes 10. De gobiernos extranjeros 20. De organismos e instituciones internacionales
22.
15,385,822 561,311,095
1,157,971,844
561,311,095
1,157,971,844
531,718,898 29,592,197
1,130,595,557 27,376,287
RECUPERACION DE PRESTAMOS DE LARGO PLAZO
39,256,695
1. Del Sector Privado
39,256,695
10. Del sector privado 23.
39,256,695
DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 1. Disminución de Disponibilidades
10. Disminución de caja y bancos 24.
Saldo de bonos del sector caficultor Préstamo BID-1400 Saldo de fondos propios de varias instituciones Donaciones del INFOM KfW Saldo Bonos 2004 Saldo por venta de acciones y participaciones de capital
ENDEUDAMIENTO PUBLICO INTERNO 3. Colocación de Obligaciones de Deuda Interna a Largo Plazo 10. Colocación de Bonos
ASIGNADO 2006
1,821,702,483
1,080,052,566
1,821,702,483
1,080,052,566
1,821,702,483
1,080,052,566
56,275,188 500,000,000 65,173,112 254,183 1,200,000,000
60,000,000 50,052,566
970,000,000 3,585,000,000
3,763,000,000
3,585,000,000
3,763,000,000
3,585,000,000
3,763,000,000
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
08 Ingresos de la Administración Central
APROBADO 2005
DESCRIPCION
25.
ENDEUDAMIENTO PUBLICO EXTERNO 4. Obtención de Préstamos Externos a Largo Plazo
ASIGNADO 2006
1,964,729,196
4,556,504,838
1,964,729,196
4,556,504,838
168,622,698 1,796,106,498
91,149,156 4,465,355,682
10. De gobiernos extranjeros 20. De organismos e instituciones regionales e Internacionales
Dentro de los ingresos corrientes se incluyen las donaciones corrientes, que ascienden a la cantidad de Q. 1,158.0 millones, provenientes de gobiernos extranjeros y de organismos e instituciones internacionales. Al compararlas con el presupuesto aprobado 2005, las donaciones se incrementan en Q. 596.7 millones (106.3%). A continuación se presenta el detalle de los desembolsos de donaciones que la Administración Central estima obtener para el ejercicio fiscal 2006: Cuadro 4 RECURSOS POR DONACIONES EXTERNAS EJERCICIO FISCAL 2006 (Cifras en Quetzales) DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y APROBADO CODIGO DESTINO 2005 ORGANISMO/SIGLAS TOTAL 401 BCIE-ERPM-ERPD
BANCO CENTROAMERICANO DE INTEGRACION ECONÓMICA (BCIE)
561,565,278 1,157,971,844
4,732,053
Formulación de la Estrategia de Reducción de la Pobreza Municipal y Departamental (ERPM y ERPD)
664,553
BCIE-SCEP
Programa de Desarrollo Rural Integrado en Puestos Fronterizos de Guatemala
827,000
BCIE-SEGEPLAN US-CAFTA
Apoyo a la Pre-inversión Apoyo a la Estrategia de Cabildeo para lograr la Aprobación del Tratado de Libre Comercio entre Estados Unidos de América y los Países Centroamericanos (USCAFTA)
402 ATN/MT-6500-GU
BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID) Programa de Desarrollo Institucional y de Políticas de Apoyo de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa en Guatemala
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
ASIGNADO 2006
2,000,000
1,240,500
22,821,902
18,411,287
203,750
09 Ingresos de la Administración Central
DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y APROBADO CODIGO DESTINO 2005 ORGANISMO/SIGLAS ATN/JO-7579-GU ATN/MT-7873-GU ATN/MT-8426-GU
Preparación de la Estrategia para la Reducción de la Pobreza Modernización y Fortalecimiento del Sistema de Seguridad Aeroportuaria Programa para el Fortalecimiento Institucional de la Unidad de Concesiones y Desincorporación del Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda
ATN/SF-7675-GU
Programa Diálogo y Ciudadanía
ATN/SF-8039-GU
Fortalecimiento Institucional del Programa de Hogares Comunitarios
ASIGNADO 2006
5,319,708
53,838
1,572,954
910,860
2,220,495
2,796,500
359,745
400,000
ATN/SF-8135-GU
Desarrollo de Recursos Geotérmicos de Guatemala para Proyectos de Generación de Energía Eléctrica
1,398,250
ATN/SF-8138-GU
Apoyo a la Comisión Nacional para la Transparencia y Contra la Corrupción
244,922
ATN/SF-8143-GU
Apoyo al Alivio de la Exclusión de la Población Discapacitada
1,240,500
Modernización y Fortalecimiento del Ministerio de Finanzas Públicas
850,000
619,120
Programa de Apoyo a la Descentralización y Gestión Financiera Municipal
1,654,000
1,598,000
100,000
575,280
ATN/SF-8174-GU
ATN/SF-8414-GU ATN/SF-8415-GU
Proyecto de Apoyo a la Consolidación del Pacto Fiscal
BID-ATN/SF-9008-GU
Apoyo al Diseño e Implementación de la Estrategia de Protección Social: GUATE SOLIDARIA
BID-ATN/SF-8772-GU
998,750
833,052
Segunda Operación para el Programa de Apoyo a la Reforma del Sector Justicia
620,000
719,100
BID-ATN/SF-8859-GU
Programa de Apoyo a las Unidades Ejecutoras
620,000
579,275
ATN/SF-8444-GU
Programa de Apoyo a la Procuraduría General de la Nación
620,000
998,750
ATN/SF-9028-GU
Programa de Apoyo a la Coordinación de Donantes
ATN/SF-9107-GU
Proyecto para el Fortalecimiento Institucional de la Procuraduría de los Derechos Humanos
534,750
Programa de Apoyo a la Modernización del Congreso de la República
1,214,350
ATN/SF-9316-GU
1,189,900
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
010 Ingresos de la Administración Central
DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y APROBADO CODIGO DESTINO 2005 ORGANISMO/SIGLAS BID-FOE-SEGEPLAN
Estrategia de Información, Consulta y Participación para el Plan Puebla Panamá (PPP)
620,000
BID-FOE-SEGEPLAN
Programa de Protección y Eficiencia del Gasto Social
1,894,500
BID-FOMIN-OET
Fortalecimiento Institucional de la Comisión Nacional de Energía Eléctrica
2,070,000
Fortalecimiento Institucional del Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales
1,240,000
Proyecto para el Fortalecimiento Institucional de la Procuraduría de los Derechos Humanos
620,000
Implementación de la Estrategia de Modernización e Institucionalidad de los Recursos Hídricos en Guatemala
620,000
Seguimiento del Plan de Gobierno
580,000
BID-MAR
BID-OET
BID-SEGEPLAN
BID-SEGEPLAN 403 BIRF IDF-TF-02-7423
BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCION Y FOMENTO (BIRF)
2,038,242
Fortalecimiento de la Capacidad para el Análisis de la Población y Formulación de Políticas de Monitoreo y Evaluación
178,242
ASIGNADO 2006 1,216,500
1,326,340
8,965,000
BIRF-MAGA
Proyecto Apoyo al Fondo de Tierras
BIRF-FT055405
Proyecto Desarrollo Local y Crecimiento Rural
1,630,000
BIRF-TF055126
Proyecto de Administración de Tierras para Guatemala (Segunda Fase)
1,630,000
Preparación del Segundo Proyecto de Política de Desarrollo (DPL)
4,075,000
Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo
2,037,500
Ministerio de Finanzas Públicas
2,037,500
Implementación del Tercer Proyecto de Asistencia Técnica para la Administración Financiera Integrada
1,630,000
BIRF-TF055406
BIRF-TF055407
408 FNUAP-INS.MINSA
FNUAP-SALUD REP
1,860,000
PROGRAMA DE LAS NACIONES UNIDAS PARA EL DESARROLLO (PNUD)
8,630,689
Fortalecimiento de la Capacidad Institucional del Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social para Administrar Oferta de Insumos para Salud Reproductiva
8,630,689
Fortalecimiento Servicios de Salud Reproductiva en Baja Verapaz, Chiquimula, Izabal y Jalapa
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
2,737,200
2,237,200
011 Ingresos de la Administración Central
DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y APROBADO CODIGO DESTINO 2005 ORGANISMO/SIGLAS GUA/05/001 (42830)
409 ALA/2000/3061
Auto-Evaluación de la Capacidad Nacional para el Manejo Ambiental Global UNION EUROPEA (UE) Descentralización y Fortalecimiento Municipal
GTM/B7-301/2001/0164MP Fortalecimiento de la Sociedad Civil -Fiscalías Indígenas GTM/B7-3010/95/202 PDP II
Desarrollo Productivo -PDP-
ASIGNADO 2006
500,000 63,123,230
168,585,674
22,858,400
51,910,000
16,126,568
10,147,300
1,489,453
GTM/B7-310/2001/0164 (SCEP) Fortalecimiento de la Sociedad Civil en Guatemala
3,287,434
42,940,000
GTM/B7-310/98/0366
Programa de Apoyo a la Reforma de la Justicia
6,000,000
31,960,000
ALA/2004/016-846
Lucha Contra las Exclusiones en Guatemala
4,000,000
10,594,670
UEGTM/RELEX
Promoción de Inversiones e Intercambios Comerciales en Apoyo al Sector de la Micro y Pequeña Empresa en Guatemala
410 PMA-GUA/5279
412
RUTA/DFID
505
9,361,375
21,033,704
PROGRAMA MUNDIAL DE ALIMENTOS (PMA)
6,404,219
8,000,000
Programa de Alimentos por Trabajo -PAT-/-FONAPAZ-
6,404,219
8,000,000
UNIDAD NACIONAL DE ASISTENCIA TECNICA EN CENTRO AMERICA (RUTA)
265,822
Elaboración e Implementación de la Estrategia de Reducción de la Pobreza Municipal y Departamental
265,822
KREDITANSTALT für WIEDERAUFBAU (KfW)
92,915,216
76,227,055
1,300,004
1,003,655
KfW 00-66118
Protección de Sitios Arqueológicos
KfW 00-70094
Programa de Agua Potable y Saneamiento Básico Rural IV –INFOM-
40,000,000
30,000,000
KfW 98-66732
Fondo de Inversión Social, Fase II
28,361,029
33,558,000
KfW-0505-0009
Agua Potable y Saneamiento Básico Rural III -INFOM-
67,583
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
012 Ingresos de la Administración Central
DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y APROBADO CODIGO DESTINO 2005 ORGANISMO/SIGLAS
ASIGNADO 2006
KfW-0505-0012
Programa de Agua Potable y Saneamiento Básico Rural II
186,600
KfW-9965161
Agua Potable y Saneamiento de Flores y San Benito, Petén
18,000,000
3,675,400
5,000,000
7,990,000
73,900,000
114,848,187
KfW-PRONADE-III 509
Educación Primaria Rural/PRONADE-III AGENCIA JAPONESA DE COOPERACION INTERNACIONAL
INFOM-II
Proyecto de Desarrollo de Aguas Subterráneas en Áreas Rurales, Fase II
JAPON 2KR
Aumento a la Producción de Alimentos
NPGA-INFOM-OET
Suministro de Aguas Subterráneas a Comunidades de Extrema Pobreza en Áreas Rurales
34,000,000 35,000,000 5,000,000
NPGA-IV
Ajuste Estructural Económico del Gobierno de Guatemala
NPGA-MCD
Equipamiento para la Investigación, Preservación y Restauración del Parque Nacional Tikal
1,000,000
Equipo de Proyección, Reproducción y Audio para el Palacio Nacional de la Cultura
2,900,000
NPGA-MINEDUC
Fortalecimiento y Suministro de Maquinaria y Equipo de Impresión
10,000,000
sin siglas
Fondo Nacional para la Paz -FONAPAZ-
20,000,000
NPGA-MCD
551
AID-520-0436
AGENCIA INTERNACIONAL PARA EL DESARROLLO Gobernando Social
con
Justicia-Libertad
189,690,279
189,690,279
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro
CHINA
25,096,000
Económica-Gasto
Ministerio de Educación
602
55,752,187
GOBIERNO DE CHINA Programa de Fortalecimiento Empresarial
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
159,869,407 29,252,790 568,082 2,000,000 2,000,000
013 Ingresos de la Administración Central
DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y APROBADO CODIGO DESTINO 2005 ORGANISMO/SIGLAS 603 FAOGCPGUA009S44
FAO-MAGA FAO-MAGA
GOB-ESP
604 EUA-MAGA
605 GOB-HOLANDAMINECO sin siglas
GOBIERNO DE ESPAÑA
15,835,429
7,303,160
Asistencia para la Puesta en Marcha del Programa Especial de Seguridad Alimentaria -PESA-
5,000,000
7,303,160
Capacitación en Tecnología de la Carne y Utilización de Extensores
189,029
Programa Especial de Seguridad Alimentaria en Guatemala -PESA- Segunda Fase
8,000,000
Ampliación de la Rehabilitación de los Proyectos de Agua de Esquipulas y Livingston
2,646,400
GOBIERNO DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA
1,000,000
Programa de Alimentos para el Progreso
GOB-ITALIACONALFA
609 GOB-NORUEGA NORUEGA
611 GOB-SUIZA
20,000,000 20,000,000
1,000,000
GOBIERNO DE HOLANDA
Apoyo a Mercados Emergentes Gobierno de Holanda – Cuchumatanes
3,500,000
6,774,094
500,000
2,649,518 2,124,576
3,000,000
Fortalecimiento al Programa de Incentivos Forestales para GOB-HOLANDA-INAB Pequeños Propietarios de Bosques Modelo de Manejo Forestal 606
ASIGNADO 2006
2,000,000
GOBIERNO DE ITALIA
1,000,000
10,307,100
Ampliación del Programa Bi-Alfabetización Mam y Q'anjob'al en los Departamentos de Huehuetenango y San Marcos
1,000,000
10,307,100
GOBIERNO DE NORUEGA
8,000,000
20,683,208
Apoyo al Instituto Nacional de Estadística y Sistemas de Encuestas y Censos Fortalecimiento al Catastro Nacional y Apoyo al Levantamiento Catastral de Izabal GOBIERNO DE SUIZA Equipamiento de UTJ-PROTIERRA-IGN Catastral en Guatemala
en
1,622,000
8,000,000
19,061,208
20,000,000
24,900,000
20,000,000
24,900,000
Apoyo
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
014 Ingresos de la Administración Central
DONACIONES POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y APROBADO CODIGO DESTINO 2005 ORGANISMO/SIGLAS 615 GOB-SUECIA GOB-SUECIA
sin siglas
2102 sin siglas
GOBIERNO DE SUECIA
4,655,776
Apoyo al Instituto Nacional de Estadística y Sistemas de Encuestas y Censos Inclusión de una Perspectiva de Género en la Planificación e Implantación de la Estrategia para la Reducción de la Pobreza Fortalecimiento del Catastro Nacional de Guatemala Fase II-
DONANTES VARIOS EXTERNOS Donaciones en Negociación
ASIGNADO 2006 3,539,600
1,622,000
4,600,000
1,917,600
55,776
232,742,700
475,000,000
232,742,700
475,000,000
Finalmente, en lo que concierne a fuentes financieras, se prevé un ingreso en el 2006 de Q. 9,399.6 millones, el cual es inferior en Q. 2,028.1 millones al presupuesto aprobado en 2005. Dicho monto corresponde a: a) Endeudamiento externo por Q. 4,556.5 millones; b) Endeudamiento interno, Q. 3,763.0 millones; y, c) Disminución de disponibilidades por Q. 1,080.1 millones, de los cuales corresponden Q. 60.0 millones a saldo de bonos del Sector Caficultor, Q. 50.1 millones a saldo de ingresos propios de ministerios y Q. 970.0 millones a saldo por venta de acciones y participaciones de capital. A continuación se presenta el detalle de los préstamos que financian parcialmente el Presupuesto General de Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2006: Cuadro 5 RECURSOS POR ENDEUDAMIENTO EXTERNO “OBTENCION DE PRESTAMOS” EJERCICIO FISCAL 2006 (Cifras en Quetzales) CODIGO ORGANISMO/SIGLAS
401 BCIE-1231
PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y DESTINO
APROBADO ASIGNADO 2005 2006
TOTAL
2,464,729,196 4,556,504,838
BANCO CENTROAMERICANO DE INTEGRACION ECONOMICA (BCIE) Construcción de la Carretera CA-11, Tramo Vado Hondo -El Florido, Frontera con Honduras (Decreto No. 127-97 del Congreso de la República)
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
733,774,550 2,188,505,291
70,000,000
28,547,491
015 Ingresos de la Administración Central
CODIGO ORGANISMO/SIGLAS BCIE-1290
PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y DESTINO Programa de Desarrollo Integral en Áreas con Potencial de Riego y Drenaje (Decreto No. 77-98 del Congreso de la República)
APROBADO ASIGNADO 2005 2006 21,500,000
37,000,000
BCIE-1414
Programa de Rehabilitación de Vías Primarias (Decreto No. 8-99 del Congreso de la República)
161,178,044
68,581,760
BCIE-1415
Carreteras Turísticas y de la Oportunidad (Decreto No. 6-99 del Congreso de la República)
95,055,556
142,003,924
BCIE-1427
Programa de Infraestructura Productiva para el Desarrollo Sostenible de la Zona Fronteriza Guatemala-México (Decreto No. 37-99 del Congreso de la República)
44,132,950
49,032,950
BCIE-1456
Proyecto de Apoyo al Programa de Vivienda (Decreto No. 50-2001 del Congreso de la República)
44,658,000
44,658,000
BCIE-1505
Programa Fondo de Inversión Social -FIS(Decreto No. 12-2003 del Congreso de la República)
205,500,000
93,091,766
BCIE-1561
Proyecto de Desarrollo Integral de las Comunidades Rurales -DICOR III-, Denominado Hacia la Productividad Microregional (Decreto No. 13-2003 del Congreso de la República) Programa de Inversión en Infraestructura, Maquinaria y Equipo para la USAC, II Etapa (Decreto No. 22-04 del Congreso de la República)
63,000,000
68,589,400
BCIE-1540
BCIE-1735-GU
35,000,000
Programa Multisectorial de Fortalecimiento de la Inversión (Decreto No.94-2005 del Congreso de la República) Ministerio de Relaciones Exteriores
1,622,000,000 5,362,705
Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación
267,078,557
Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
608,039,937 12,000,000
Ministerio de Economía
5,500,000
Ministerio de Energía y Minas
2,120,441
Ministerio de Cultura y Deportes
1,000,000
Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo
271,351,667
Deuda Pública BCIE-1181
Desarrollo Rural Sostenible en Zonas de Fragilidad Ecológica en la Región del Trifinio, Área de Guatemala (Decreto No. 80-97 del Congreso de la República)
449,546,693
10,000,000
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
016 Ingresos de la Administración Central
CODIGO ORGANISMO/SIGLAS BCIE-1230
PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y DESTINO Construcción y Pavimentación de Veintiún (21) Kilómetros de la Carretera CA-13, Tramo Entre Ríos-Suyapa, Frontera con la República de Honduras (Decreto No. 111-97 del Congreso de la República)
402 BID-973/OC-GU
BID-974/OC-GU
BID-1598/OC-GU
BID-1120/OC-GU
APROBADO ASIGNADO 2005 2006
18,750,000
BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID) 1,022,526,572
893,711,236
Programa de Desarrollo Sostenible del Departamento del Petén (Decreto No. 56-97 del Congreso de la República)
25,522,400
8,751,462
Programa de Desarrollo Sostenible del Departamento del Petén (Decreto No. 56-97 del Congreso de la República)
32,168,321
18,697,327
Programa de Mejoramiento en la Calidad del Gasto Social (Decreto No.94-2005 del Congreso de la República) Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda Ministerio de Cultura y Deportes Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo Servicios de la Deuda Pública
243,300,000 25,129,422 187,128,901 24,854,412 5,352,600 834,665
Programa de Apoyo a la Reforma del Sector Justicia (Decreto No. 89-98 del Congreso de la República) Ministerio de Gobernación Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro
14,869,353
34,635,863
467,694 14,401,659
2,896,984 31,738,879
BID-1224/OC-GU
Programa de Rehabilitación y Modernización Vial II (Decreto No. 72-2000 del Congreso de la República)
163,434,640
280,284,422
BID-1153/OC-GU
Programa de Apoyo a la Reconversión Productiva Agroalimentaria (Decreto No. 34-99 del Congreso de la República)
32,472,883
41,553,035
31,473,383 999,500
39,720,175 1,832,860
103,782,586
124,388,320
Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación Ministerio de Economía BID-1221/OC-GU
Programa de Mejoramiento de los Servicios de Salud, Segunda Etapa -PMSS II(Decreto No. 69-2000 del Congreso de la República)
BID-1207-OC-GU
Programa de Apoyo a la Innovación Tecnológica (Decreto No. 70-2000 del Congreso de la República)
19,800,000
31,419,250
BID-1217/OC-GU
Programa de Fomento del Sector Municipal -INFOM(Decreto No. 83-2000 del Congreso de la República)
64,295,000
51,034,428
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
017 Ingresos de la Administración Central
CODIGO ORGANISMO/SIGLAS
PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y DESTINO
BID-1318/OC-GU
Programa de Apoyo al Comercio Exterior (Decreto No. 29-2002 del Congreso de la República)
BID-1331/OC-GU
Programa Trinacional de Desarrollo Sostenible de la Cuenca Alta del Río Lempa (Decreto No. 58-2002 del Congreso de la República)
BID-1409/OC-GU
Programa de Combate a la Pobreza Urbana (Decreto No. 14-2003 del Congreso de la República)
BID-1549/OC-GU
Programa de Desarrollo Sostenible en la Reserva de la Biósfera Maya - Mirador
BID-1400/OC-GU BID-1398/OC-GU
403
BIRF-4260-GU
Programa de Reforma del Sector Financiero II Decreto No. 55-2002 del Congreso de la República Programa de Manejo de Recursos Naturales en Cuencas Altas (Decreto No. 72-2002 del Congreso de la República) BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCION Y FOMENTO (BIRF) Caminos Rurales y Carreteras Principales (Decreto No. 37-98 del Congreso de la República) Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro (INFOM)
APROBADO ASIGNADO 2005 2006 8,116,150
9,799,200
2,000,000
10,000,000
22,842,039
38,153,889
1,722,800
1,694,040
500,000,000
31,500,400
488,005,376 1,294,239,155 84,422,309
71,755,634
73,075,573 11,346,736
71,166,630 589,004
BIRF-4401-GU
Reforma del Organismo Judicial (Decreto No. 101-98 del Congreso de la República)
52,391,000
70,088,684
BIRF-4379-GU
Reconstrucción y Desarrollo Local (Decreto No. 78-98 del Congreso de la República)
28,000,000
1,000,000
BIRF-4415-GU
Programa de Administración de Tierras (Decreto No. 12-2000 del Congreso de la República)
40,000,000
40,000,000
BIRF-7044-GU
Proyecto de Competitividad (Decreto No. 57-2001 del Congreso de la República)
23,339,151
29,571,209
BIRF-7104-GU
Sistema Integrado de Administración Financiera Fase III (Decreto No. 86-2002 del Congreso de la República)
50,000,000
41,095,164
BIRF-7052-GU
Proyecto de Universalización de la Educación Básica (Decreto No. 64-2002 del Congreso de la República)
114,690,206
134,840,000
BIRF-7129-GU
Programa de Asistencia Técnica al Sector Financiero (Decreto No. 74-2002 del Congreso de la República)
22,352,156
7,990,000
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
018 Ingresos de la Administración Central
CODIGO ORGANISMO/SIGLAS BIRF-7169-GU
PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y DESTINO Segundo Proyecto de Caminos Rurales y Carreteras Principales (Decreto No. 23-04 del Congreso de la República) Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro (INFOM)
BIRF-7319-GU
APROBADO ASIGNADO 2005 2006 44,810,554
86,898,464
38,656,854 6,153,700
41,742,726 45,155,738
Primer Préstamo para Políticas de Desarrollo y Crecimiento de Base Amplia (Decreto No.94-2005 del Congreso de la República) Ministerio de Educación Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
811,000,000
Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación
15,000,000
Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo
61,776,421
2,300,000 34,021,655
Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro
296,992,166
Servicios de la Deuda Pública
400,909,758
BIRF-4225-GU
Asistencia Técnica para la Administración Tributaria (Decreto No. 47-98 del Congreso de la República)
20,000,000
BIRF-4432-GU
Programa del Fondo de Tierras (Decreto No. 11-2000 del Congreso de la República)
8,000,000
404
ORGANIZACION DE PAISES EXPORTADORES DE PETROLEO (OPEP)
OPEP-740-P
Infraestructura Social y Económica Decreto No. 56-98 del Congreso de la República
OPEP-798-P
Programa de Desarrollo Rural de las Verapaces (Decreto No. 77-2000 del Congreso de la República)
405
FONDO INTERNACIONAL DE DESARROLLO AGRICOLA (FIDA)
26,300,000
24,800,000
20,000,000
20,000,000
6,300,000
4,800,000
25,500,000
64,100,000
FIDA-435-GT
Programa de Desarrollo y Reconstrucción del Quiché (Decreto No. 34-98 del Congreso de la República)
21,000,000
39,100,000
FIDA-518-GT
Programa de Desarrollo Rural de las Verapaces (Decreto No. 77-2000 del Congreso de la República)
4,500,000
25,000,000
31,000,000
16,000,000
31,000,000
16,000,000
504
0002-CHINA-ICDF II
FONDO DE DESARROLLO Y COOPERACION INTERNACIONAL (GOBIERNO DE CHINA) Instituto Tecnológico Guatemala Sur (Decreto No. 44-2002 del Congreso de la República)
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006
019 Ingresos de la Administración Central
CODIGO ORGANISMO/SIGLAS
PRESTAMO POR AGENCIA FINANCIERA O PAIS Y DESTINO
505
KREDITANSTALT für WIEDERAUFBAU (KfW)
KfW-9665506
KfW-PRONADE II
507
OECF-JAP-GTP4
611 sin siglas
Rehabilitación de la Carretera San Pedro Carchá -Fray Bartolomé de las Casas (Decreto No. 108-97 del Congreso de la República) Programa de Educación Primaria Rural PRONADE II (Decreto No. 38-2002 del Congreso de la República)
OVERSEAS ECONOMIC COOPERATION FUND (GOBIERNO DEL JAPON) Caminos Rurales y Carreteras Principales (Decreto No. 28-99 del Congreso de la República)
APROBADO ASIGNADO 2005 2006
34,622,698
13,991,197
18,643,076
13,991,197
15,979,622
103,000,000
36,257,959
103,000,000
36,257,959
GOBIERNO DE SUIZA 24,900,000 Equipamiento de UTJ-PROTIERRA y el Instituto Geográfico Nacional en Apoyo al establecimiento Catastral en Guatemala (Decreto No. 77-2000 del Congreso de la República)
24,900,000
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado Ejercicio Fiscal 2006